Ишкердик ишмердүүлүк ар дайым белгилүү бир тобокелдиктер менен коштолот. Бул менчиктин бардык формаларына жана түрлөрүнө тиешелүү. Банк мекемелери жалпы эрежеден тышкаркы эмес - бул заманбап мамлекеттин каржы артериясы. Алар башка коммерциялык структуралар сыяктуу көп сандаган көйгөйлөргө дуушар болушу мүмкүн. Бирок алардын иш-аракетинин мүнөзүнө жараша, алар кандайдыр бир артыкчылыктар менен иштөөгө туура келет. Бул жерде биринчи ролду банктын кредиттик тобокелдиктери ойнойт. Эмне алар? Аларды башкаруу процесси кандай? Бул суроолорго макалада жооп берилет.
Жалпы маалымат
Терминологиядан баштаңыз. Кредиттик тобокелдик деген эмне? Бул карыз алуучу менен иштөөдө мүмкүн болгон көйгөйлөрдү камтыган татаал түшүнүк. Бирок көбүнчө ал банктык кредит боюнча төлөмдөрдүн кечиктирилип же кайтарылбай калуу коркунучу маанисинде колдонулат. Негизги себептери катарыокшош окуялар болот:
- Зайымчынын төлөөгө жөндөмдүүлүгүн жоготуу (азайтуу).
- Анын ишкердик репутациясынын начарлашы.
Банктын кредиттик тобокелдиктери финансылык институт тарабынан берилген жеке кредиттер боюнча да, ошондой эле бүткүл портфел боюнча да ишке ашырылышы мүмкүн. Ошондуктан, адекваттуу саясатты - уюштуруунун документтештирилген схемасын, ошондой эле жүргүзүлүп жаткан иш-аракеттерге мониторинг жүргүзүү системасын иштеп чыгуу маанилүү. Анткени, эгерде бир эле инцидент дагы эле кандайдыр бир жол менен аман калуу мүмкүн болсо, анда жалпы кредиттик тобокелдик олуттуу коркунуч жаратышы мүмкүн.
Пайда болгон көйгөйлөр менен күрөшүүгө үйрөтүү үчүн атайын курс иштелип чыккан. Бул кредиттик тобокелдикти башкаруу деп аталат. Ал контрагенттер тарабынан карыздын негизги суммасын, ошондой эле макулдашылган мөөнөттө ал боюнча пайыздарды кайтаруу боюнча өз милдеттенмелерин аткарбоо ыктымалдыгын азайтуу маселесин чечет. Бул аймакта иштегендер:
- Ликвиддүүлүк талаптарын, минималдуу уставдык капиталды жана башка таасир этүүчү көрсөткүчтөрдү белгилеген мыйзам чыгаруучу жана жөнгө салуучу органдар.
- Көзөмөл органдары (алардын ролу боюнча Борбордук банктар) ченемдик укуктук актылардын сакталышын көзөмөлдөйт.
- Директорлор кеңешин, улук жетекчиликти жана аудиторлорду дайындаган акционерлер;
- Рейтинг агенттиктери коомчулукка жашыруун тобокелдиктер жөнүндө маалымат берүүгө катышат.
- Директорлор кеңеши. Ал коммерциялык түзүм үчүн жооп берет, жүргүзүлүп жаткан кредиттик саясатты, ошондой эле кредиттик саясатты, ошондой эле кредиттик саясатты аныктоого багытталган жол-жоболорду жана чараларды аныктайт.башкаруу.
- Тышкы жана ички аудиторлор, алар белгиленген натыйжалуулук параметрлерине шайкештигин баалашат, ошондой эле иштин жыйынтыгы боюнча корутунду беришет.
Кредиттик тобокелдик кантип башкарылат
Бул процесс бир нече этап менен ишке ашырылат. Алгач портфелдин түзүлүшү түздөн-түз көз каранды болгон негизги багыттарды карай турган кредиттик саясатты аныктоо зарыл. Андан кийин көңүл төлөм жөндөмдүүлүгүн талдоого, кардардын-карызчылардын мониторингине, көйгөйлүү карыздарды калыбына келтирүү иштерине бурулат. Үчүнчү этап – ишке ашырылып жаткан кредиттик саясаттын натыйжалуулугун баалоо жана аудит. Кыйынчылыктарды жеңүүгө жардам берген бир нече ыкмалар бар:
- Берилген кредиттердин суммасына чектөөлөрдү коюу. Максат бир же карыз алуучулардын тобу, бүтүндөй бир тармак же ал тургай аймак болушу мүмкүн.
- Портфолионун диверсификациясы. Бул учурда критерийлердин бүтүндөй тобу түзүлөт. Тобокелдиктин даражасына, карыз алуучулардын категорияларына, кредиттердин түрлөрүнө, кредиттердин шарттарына, берилген күрөөгө көңүл бурулат.
- Ээлеп коюу. Бул атайын фонддорду түзүүнү камтыйт, алардан мүмкүн болгон көйгөйлөргө ылайык пайда болгон жоготууларды жабуу үчүн акча алынат. Бул учурда кредиттик тобокелдикти баалоо чоң роль ойнойт.
- Камсыздандыруу жана хеджирлөө.
Белгилей кетүүчү нерсе, кредиттик тобокелдикти башкаруу портфелдерди түзүүдө гана жүргүзүлбөйт. Финансы институттары аны дайыма көзөмөлдөп турушатабалын жана оптималдаштыруу менен алектенишет. Бул цессия деп аталган тапшырма келишимдерин түзүү аркылуу ишке ашырылышы мүмкүн. Бул кредиттердин экинчи рыногун түзөт. Бул кредиттик тобокелдиктерди дагы активдүү башкарууга мүмкүндүк берет.
Аткаруу жөнүндө
Кредиттик тобокелдик жана башкаруунун натыйжалуулугу финансылык институттун ийгилиги көз каранды болгон негизги фактор болуп саналат. Бирок каатчылык учурунда эффективдүү системанын мааниси ого бетер жогорулайт, анткени ал көптөгөн башка банк уюмдарынын жана сунуш кылынган продуктылардын катуу атаандаштыгынан аман калууга мүмкүндүк берет.
Ошондой эле финансылык мыйзамдардын жеткилеңсиздигинен жана туруксуздугунан келип чыккан терс таасирин минималдаштырууга мүмкүндүк берет. Банктар өздөрүнүн кредиттик портфелине жана анын сапаттык курамына дайыма мониторинг жүргүзүп турушу керек. Бул жерде “рентабелдүүлүк – тобокелдик” дилеммасын айта кетүү зарыл. Анын кыйшаюусуз таасиринен улам пайданын нормасын чектөө зарыл. Бул керексиз тобокелдиктерден камсыздандыруу үчүн жасалат. Таркатуу саясаты жүргүзүлүшү керек.
Бир нече ири карыз алуучулардын кредиттеринин концентрацияланышына жол берүүнүн кереги жок. Анткени, алардын бири насыяны төлөй албаса, бул олуттуу кесепеттерге алып келет. Ошондой эле, банк алып-сатарлык (жогорку рентабелдүү болсо да) долбоорлорду каржылоону камсыз кылуу менен өз аманатчыларынын акчасын тобокелге салбашы керек. Бул мезгил-мезгили менен текшерүү учурунда контролдоочу органдар тарабынан катуу көзөмөлгө алынат. Банк эффективдүү иштеши үчүн кредитпортфолио ага таасир этүүчү факторлорго ылайык көрсөтүлүшү керек:
- Жеке кредиттердин кайтарымы жана тобокелдиги.
- Кредит алуучулардан кредиттердин айрым түрлөрүн талап кылуу.
- Борбордук банк тарабынан белгиленген тобокелдик стандарттары.
- Кредиттик ресурстардын аларды төлөө мөөнөтү боюнча түзүмү.
Бир учурда жогорулаган тобокелдик экинчисинде ишенимдүүлүк жана кирешелүүлүк менен компенсацияланган кредит портфелинин тең салмактуу болушуна аракет кылуу зарыл.
Аракеттер жана баалоолор боюнча кичинекей экскурсия
Кредит берүү операциялары табиятынан кооптуу экенин белгилей кетүү керек. Ошондуктан көйгөйлөрдүн деңгээлин төмөндөтүүгө умтулуу керек. Бул үчүн, негизинен, төмөнкү ыкмалар колдонулат:
- Зайымчынын төлөө жөндөмдүүлүгүн баалоо жана ага кредиттик рейтингди ыйгаруу.
- Кредиттерди диверсификациялоо саясатын колдонуу. Алардын бөлүнүшү карыз алуучулардын топтору, түрлөрү, өлчөмдөрү боюнча жүргүзүлөт.
- Депозиттерди жана кредиттерди камсыздандыруу.
- Финансылык мекеменин натыйжалуу уюштуруу структурасын калыптандыруу.
- Учурдагы кредиттер боюнча мүмкүн болгон жоготууларды жабуу үчүн камдарды түзүү.
Эң негизгиси, кредиттик тобокелдикти адекваттуу баалоо зарыл. Эгер сиз муну жеңил-желпи кабыл алсаңыз - өтө оор эмес кырдаалда, маанилүү учурду өткөрүп жиберип, андан ары иштөө үчүн акча жетишсиз болуп калышы мүмкүн. Эгерде сиз өтө көп сандагы камдарды түзсөңүз, анда кирешелүүлүк төмөндөп, банк отчеттук мезгилди жоготуулар менен аякташы мүмкүн. Мунун бардыгын эске алуу керек. Орус реалияларында бул үчүн тышкы маалымат булактары кеңири колдонулат.корпоративдик тобокелдиктерди башкаруу, ошондой эле потенциалдуу кардарлардын төлөө жөндөмдүүлүгүн баалоо.
Кандай факторлорду эске алуу керек
Кредиттик тобокелдикти талдоо потенциалдуу алсыздыктар белгилүү деп болжолдойт. Аларга төмөнкү факторлор таасир этиши мүмкүн:
- Макро жана микроэкономика-лык факторлордун аракети жакшы керунуп турган елкедегу, ошондой эле региондогу саясий жана экономикалык кырдаал. Проблемалардын потенциалдуу булагынын мисалы катары банк системасынын калыптанышынын толук эместигин, ошондой эле өткөөл экономиканын кризистик абалын келтирүүгө болот.
- Төлөм жөндөмдүүлүгү, репутация жана карыз алуучулардын түрлөрү.
- Айрым тармактарда кредиттөө ишинин концентрациялануу даражасы, ошондой эле экономикадагы мүмкүн болуучу өзгөрүүлөргө карата сезгичтик.
- Карыз алуучунун банкрот болушу ыктымалдыгы.
- Кредиттердин, ошондой эле башка банктык келишимдердин үлүшү финансылык кыйынчылыктарга дуушар болгон кардарларга туура келет.
- Карыз алуучулардын кыянаттык (алдамчылык) деңгээли.
- Банктын маалыматы жетишсиз болгон жаңы жана жакында тартылган кардарлардын үлүшү.
- Күрөө катары сатууда кыйын болгон же тез эскирип бара жаткан баалуулуктарды колдонуу.
- Күрөөнүн диверсификациясынын даражасы.
- Кредит боюнча күрөөнүн алынбай калышы же күрөөнүн жоголушу.
- Коммерциялык/инвестициялык долбоордун жана кредиттик транзакциянын техникалык-экономикалык негиздемесинин тактыгы.
- Жеке өзгөрүүлөрдүн болушу/жоктугукредиттерди берүү жана алардын портфелин түзүү боюнча финансы институтунун саясаты.
- Берилген кредиттердин түрлөрү, формалары жана өлчөмдөрү, ошондой эле алар үчүн колдонулган күрөө.
Бул факторлор карама-каршы багытта таасир этиши мүмкүн экенин белгилей кетүү керек, мисалы, позитивдүү учурлар терс натыйжаларды нейтралдаштыра алат. Эгер алардын баары көйгөйлөрдү жаратса, алардын таасири биргелешкен аракетинин аркасында күчөшү мүмкүн.
Ички жана тышкы факторлор жөнүндө
Коммерциялык банктын кредиттик тобокелдиги чектелген диапазондогу кызматкерлер тарабынан гана турукташа алат. Анткени, мисалы, өлкөдөгү саясий же экономикалык кырдаалды бир банк гана оңдой албайт. Демек, тышкы жана ички факторлорго бөлүү жүргүзүлөт. Биринчилери төмөнкүлөрдү камтыйт:
- Жалпы өлкөнүн абалы жана өнүгүү перспективалары.
- Мамлекетте жүргүзүлүп жаткан акча-кредит, тышкы жана ички саясат.
- Учурдагы жөнгө салуу механизмдери, ошондой эле алардын мүмкүн болгон өзгөртүүлөрү.
Мындан тышкары, мындай тышкы кредиттик тобокелдиктерди эстен чыгарбоо керек: саясий, социалдык, тармактык, мыйзамдык, макроэкономикалык, аймактык, инфляциялык, пайыздык чендердин өзгөрүүсү. Булардын эч бирин так алдын ала айтуу мүмкүн эмес. Бул факторлор банктын иштөө шарттарына таасирин тийгизет. Ал эми ички жөнүндө эмне айтууга болот? Бул факторлорго финансылык мекеменин, ошондой эле карыз алуучулардын ишмердүүлүгүнө байланыштуу факторлор кирет. Алар көзөмөлгө алынган. Бул жерде эсиңизде болсун:
- Бардык деңгээлдеги жетектөөчү фактор.
- Рынок стратегиясынын тандалган түрү.
- Кредиттик саясаттын адекваттуулугу.
- Жаңы банктык продуктыларды иштеп чыгуу, сунуштоо жана алдыга жылдыруу мүмкүнчүлүгү.
- Убактылуу тобокелдик факторлору (мисалы, чет өлкөлүк валютада кредиттөөдө, пайыздык маржа, баалуу кагаздар боюнча киреше).
- Келишимдин шарттары аткарылбагандыктан, келишимдерди мөөнөтүнөн мурда чакыртып алуу.
- Кызматкерлердин квалификациясы.
- Колдонулган технологиянын деңгээли.
Эгер карыз алуучу жөнүндө айтсак, алар роль ойнойт:
- Анын бизнес шарттары.
- Reputation.
- Тобокелдик факторлору.
- Көзөмөл деңгээли.
Бардык ушул факторлордун негизинде тышкы жана ички тобокелдиктер айырмаланат.
Керектөөлөр жана мүмкүнчүлүктөр
Кыйынчылыктарга эмне себеп болот? Кредиттик мекеменин тобокелдиктери масштабына жараша төмөнкүлөргө бөлүнөт:
- Фундаменталдык. Бул пассивдүү жана активдүү операциялар менен алектенген менеджерлер тарабынан чечимдерди кабыл алуу менен байланышкан мүмкүн болгон көйгөйлөрдү камтыйт. Башкача айтканда, бул банк мекемеси тарабынан талаптарга, күрөөлүк маржага, пайыздык жана валюталык тобокелдиктерге толук жооп бербеген карыз алуучуга насыя берүү чечими.
- Коммерциялык. Мына ушулардын бардыгы бөлүмдөрдүн ишмердүүлүгүнө байланыштуу. Коммерциялык кредиттик тобокелдик - бул банктын жеке адамдарга, чакан, орто жана ири бизнеске карата жүргүзүп жаткан саясаты.
- Жеке жана жалпы. Бул кредиттик тобокелдикти камтыйтпортфолио. Башкача айтканда, бул кредиттик продуктыдагы, кызмат көрсөтүүлөрдөгү, операциялардагы кемчиликтерден, ошондой эле карыз алуучунун ишинде ага көз каранды болбогон себептерден улам үзгүлтүккө учуроодон келип чыккан көйгөйлөрдүн ыктымалдыгы.
Ошондуктан, кандайдыр бир продуктту жана портфолиону карап жатканда, анын муктаждыктарга жана мүмкүнчүлүктөргө жооп берерине ынануу керек. Бул убакыт жана сумма жөнүндө. Мындан тышкары, кайсы иш-чара каржыланып жатканын, насыяны кайтаруу булагы ишенимдүүбү, дыкат карап чыгуу зарыл. Коопсуздуктун жетиштүүлүгүнө жана сапатына ынануу ашыкча болбойт.
Эгерде жалпы кредиттик тобокелдик жөнүндө сөз кыла турган болсок, анын өзүнүн өзгөчөлүктөрү бар экенин белгилей кетүү керек. Анын таасир этүүчү объекттерин белгилөө үчүн "активдердин жана пассивдердин портфели" сыяктуу түшүнүк, ошондой эле анын сапаттык аспектиси колдонулат. Эмнеге көңүл буруш керек? Сапаттык аспекти боюнча, баалоонун структуралары жана методдору боюнча.
Жөнгө салуу жөнүндө
Бул жерде сиз макро жана микро деңгээлде иштей аласыз. Биринчи учурда, Россия Банкы тарабынан жөнгө салуу (Россия Федерациясында), экинчиден, өзүнчө коммерциялык финансылык мекеменин өз алдынча иш-аракеттерин билдирет. Биринчи вариант тобокелдиктин максималдуу деңгээлин белгилөөнү жана мыйзамдык жана жөнгө салуучу деңгээлде резервди түзүүнү камтыйт. Бирок биз үчүн эң кызыктуусу – бул түздөн-түз коммерциялык түзүмдөрдүн өздөрү жасаганы:
- Кредиттик портфел диверсификацияланууда. Ар түрдүүлүктү жогорулатуу тобокелдикти азайтат.
- Кардардын алдын ала анализи.
- Кредиттик тобокелдиктерди камсыздандыруу, жетиштүү күрөөнү тартуу.
Көйгөйлөрдүн пайда болуу мүмкүндүгү жөнүндө колдо болгон маалыматтардын негизинде банктар өздөрүн кантип коргоону чечишет. Бул үчүн төмөнкү кредиттик тобокелдик ыкмалары колдонулат:
- Кредиттерди берүү боюнча чечимдерди кабыл алуу жол-жоболоруна ченемдик укуктук актыларды иштеп чыгуу.
- Төлөнбөгөн кредиттер болгон учурда кошумча резервдерди түзүү.
- Тобокелдиктин алгылыктуу деңгээли жөнүндө чечим кабыл алуу, өзгөрүлмө пайыздык чендерди колдонуу, бизнес жана финансылык ишмердүүлүктөрдү карап чыгуу, насыя берилгенден кийин ишти улантуу.
Мунун бардыгын иш жузундо туура ишке ашыруу учун ишти сапаттуу уюштуруу женунде камкордук керуу керек. Мисалы, аналитикалык, кредиттик, изилдөө бөлүмдөрүн түзүңүз. Эң негизгиси кредиттик тобокелдикти азайтуу. Бирок штатты ашыкча көбөйтпөшүңүз керек.
Учурдагы кредиттик саясат, максаттар жана механизмдер жөнүндө
Финансылык мекеменин ишмердүүлүгүнүн милдеттерин, ошондой эле артыкчылыктарын аныктоо зарыл. Кредиттик саясат операциялар чөйрөсүндөгү стратегияны жана тактиканы камтууга тийиш. Анын негизги милдети кирешенин стабилдуу есушун камсыз кылуу максатында алынган каражаттарды натыйжалуу белуштуруу учун мыкты шарттарды тузуу болуп саналат. Бул жерде эң маанилүү принциптер – адекваттуулугу, оптималдуулугу, илимий негиздүүлүгү жана бардык элементтердин биримдиги. Натыйжада, кредиттик тобокелдикти азайтууга болот. Ошондой эле конкреттүү принциптер бар (рентабелдүүлүк, кирешелүүлүк, коопсуздук жана ишенимдүүлүк).
Жалпысынан стратегияга тиешелүүартыкчылыктар жана максаттар. Ал эми тактикалык деңгээлде операцияларды ишке ашыруу үчүн зарыл болгон финансылык жана башка инструменттерди колдонуу, ошондой эле аларды аяктоо эрежелери жана акча каражаттарын которуу процессин уюштуруунун тартиби жөнүндө маселелер чечилет. Эгерде бардыгы туура жана адекваттуу аткарылса, анда банктык кредиттик тобокелдиктер дээрлик нөлгө чейин түшөт. Бир эле мезгилде өнүгүүнүн артыкчылыктуу багыттарын аныктоо, ошондой эле колдо болгон ресурстарды инвестициялоо менен банк ишин жакшыртуу жана бардык терс процесстерди минималдаштыруу менен инвестициялык процессти өнүктүрүү көздөлгөн максаттар. Аларга жетүү үчүн кандай механизмдер колдонулат? Бул:
- Кызматкерлердин так ыйгарым укуктары менен кредиттик операцияларды башкаруу аппаратын түзүү жана ишин уюштуруу.
- Процесстерди көзөмөлдөө жана башкаруу. Кредиттерди берүүнүн бардык учурларын негиздүү талдоо, кабыл алынган бекитүү процесстери, бардык берилген кредиттерге жана алардын абалына системалуу мониторинг жүргүзүү.
- Келишим түзүүнүн жана ишке ашыруунун ар кандай этаптарында кредиттик процессти уюштуруу.
Тыянак
Жалпысынан алганда, бул кредиттик тобокелдикти түзгөн нерсе каралат. Макалада ошондой эле тобокелдиктин ички жана тышкы факторлору, кредиттик мекемелер ар кандай статустагы (туруктуу, баштапкы, ири жана майда) кардарлар менен иштөөдө кандай саясат жүргүзүүсү керектиги жөнүндө суроолорду жаратат. Берилген материалда финансылык жана кредиттик тобокелдиктер эмне экендиги, ошондой эле мындай кызматтарды көрсөткөн уюмдар кандай саясат жүргүзүүсү керектиги так түшүндүрүлөт.
